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2021年10月15日，中國忠旺公告，下屬公司遼陽忠旺精制鋁業(yè)、遼寧忠旺集團出現(xiàn)嚴重經(jīng)營困難，經(jīng)多方努力，已無法依靠自身力量解決當前問題，同時三名獨立董事全部辭職。8月30日至今，中國忠旺一直停牌，并遲遲不披露2021年半年報。
忠旺，近年來主要以汽車、軌交、船舶、航空、機械等行業(yè)為主要服務領(lǐng)域，逐漸退出了以門窗幕墻為主的“建筑鋁型材”相關(guān)業(yè)務。而中國忠旺實控人劉忠田，一度被稱為“亞洲鋁王”，曾在2014年至2017年連續(xù)蟬聯(lián)東北首富。但劉忠田近年屢次被美國指控巨額逃稅，金額達18億美元，中國忠旺七次公告回應，卻“澄而不清”。
“重大虧損、運營困難”
三名獨立董事集體辭職
中國忠旺15日晚間在港交所公告稱，下屬公司及子公司出現(xiàn)嚴重經(jīng)營困難。
截圖來源：中國忠旺公告
具體來看，公告稱，中國忠旺收到下屬公司遼陽忠旺精制鋁業(yè)有限公司、遼寧忠旺集團有限公司的通知，因重大虧損、運營困難，下屬公司及其子公司已出現(xiàn)嚴重經(jīng)營困難，經(jīng)多方努力，已無法依靠自身力量解決當前問題。
公告稱，目前，下屬公司正積極與有關(guān)方溝通，尋求幫助，最大限度保障下屬公司及其子公司后續(xù)的平穩(wěn)、有序運營。
不過，針對下屬公司運營上究竟出現(xiàn)了哪些困難，公告中并未詳細披露。
與此同時，中國忠旺控股有限公司3位獨立非執(zhí)行董事全部辭任。
公司公告顯示，董事會宣布，王振華已辭任公司獨立非執(zhí)行董事及審核委員會主席;盧華基已辭任公司獨立非執(zhí)行董事、公司治理委員會主席、審核委員會成員及提名及薪酬委員會成員;史克通已辭任公司獨立非執(zhí)行董事、提名及薪酬委員會主席、審核委員會成員及公司治理委員會成員。
公告顯示，上述3位辭任后，董事會將沒有獨立非執(zhí)行董事，獨立非執(zhí)行董事人數(shù)分別少于香港聯(lián)交所有限公司證券上市規(guī)則(“上市規(guī)則”)第3.10條所規(guī)定的最低人數(shù)三人，及第3.10A條所規(guī)定的獨立非執(zhí)行董事人數(shù)至少占董事會三分之一的要求。公司現(xiàn)正物色及在切實可行范圍內(nèi)盡快委任適當人選，以填補因王先生、盧先生與史先生辭任而引致的獨立非執(zhí)行董事空缺。
中報“難產(chǎn)”，股票停牌
根據(jù)忠旺集團官網(wǎng)資料，忠旺集團是全球領(lǐng)先的鋁加工產(chǎn)品研發(fā)制造商，產(chǎn)品廣泛應用于綠色建造、交通運輸、機械設備及電力工程等領(lǐng)域，并推動其輕量化發(fā)展。公司于1993年成立于中國遼寧省，至今已發(fā)展成為全球第二大、亞洲最大的工業(yè)鋁擠壓產(chǎn)品研發(fā)制造商。
此外，公司于2001年躋身中國大型企業(yè)集團五百強行列，2009年5月8日，控股公司——中國忠旺控股有限公司(股票代碼01333.HK)在香港聯(lián)交所成功上市，成為2008年金融危機以來全球最大的IPO項目。2017年，忠旺相繼收購德國高端鋁擠壓企業(yè)烏納鋁業(yè)和澳大利亞全鋁合金超級游艇制造商SilverYachts，加速公司全球市場的布局。
值得注意的是，根據(jù)港股上市的中國忠旺披露的2020年年報，當年度集團實現(xiàn)整體銷量約76.7萬噸，總收益約人民幣204億元，年內(nèi)利潤約人民幣18.4億元，公司權(quán)益持有人應占利潤17.89億元，每股盈利約人民幣0.25元。
具體業(yè)務來看，占營收大頭的鋁擠壓業(yè)務營收同比下滑。公告顯示，2020年度集團鋁擠壓業(yè)務的產(chǎn)品銷量為35.3萬噸，較2019年度下降25.5%;銷售金額約為人民幣131.5億元，較2019年度下降16.3%。其中，鋁合金模板的銷售金額約人民幣90.1億元，較2019年度增長7.3%;鋁合金模板租賃收入約人民幣8.1億元，較2019年度增長15.7%;工業(yè)鋁擠壓產(chǎn)品的銷售金額約人民幣32.3億元，較2019年度下降51.0%。
對于2020年集團鋁擠壓業(yè)務的銷量和銷售收入同比均有所下降，中國忠旺彼時的公告稱，主要是由于國內(nèi)經(jīng)濟受到新冠疫情的沖擊，導致集團的采購、生產(chǎn)和銷售受到一定程度的影響。但隨著國內(nèi)疫情防控取得重大進展，集團積極推進復工復產(chǎn)，鋁合金模板的銷售在第二季已經(jīng)完全恢復至正常水平，并在全年實現(xiàn)了增長。
不過，對于2021年上半年業(yè)績，公司延遲發(fā)布。8月30日，中國忠旺曾在港交所公告稱，基于對目前所得的數(shù)據(jù)和工作進展判斷，集團截至2021年6月30日止六個月的財務業(yè)績將無法于2021年8月31日或之前發(fā)布。由于完成相關(guān)業(yè)績準備工作尚需額外時間，公司將于該等工作完成后根據(jù)上市規(guī)則及時發(fā)布進一步公告。但截至發(fā)稿，自8月30日停牌至今的中國忠旺尚未披露2021年中報。
實控人曾蟬聯(lián)東北首富
屢次被美指控巨額逃稅
作為中國鋁材巨頭，中國忠旺近三年一直維持200多億的營業(yè)收入，2018年和2019年凈利潤分別達到42億元和30億元，即便是受疫情影響的2020年，凈利潤有所下滑，但也接近18億元。
如今突然陷入巨額虧損，連財報都無法出具，著實令市場震驚。
市場談及中國忠旺，不得不提背后的傳奇人物劉忠田。作為中國忠旺創(chuàng)始人，其一度被稱為“亞洲鋁王”，曾在2014年-2017年連續(xù)被福布斯和胡潤評為遼寧首富與東北首富，身家一度接近300億元。
近兩年來，中國忠旺股價下行，其身家有所下滑，據(jù)2019年的胡潤百富榜顯示，劉忠田的身家為125億元，2020年則已跌破100億元。
公開報道顯示，劉忠田是一位白手起家的企業(yè)家，改革開放之初的1989年，嗅覺敏銳的劉忠田創(chuàng)辦合成樹脂化工廠并任廠長，又先后創(chuàng)辦了遼陽鋁制品（詞條“鋁制品”由行業(yè)大百科提供）廠、福田化工、程程塑料等企業(yè)。1993年，29歲的劉忠田創(chuàng)辦遼寧忠旺有限公司，生產(chǎn)門（詞條“門”由行業(yè)大百科提供）窗（詞條“窗”由行業(yè)大百科提供）專用的鋁型材，隨后一路發(fā)展成為了如今的“鋁業(yè)王國”。
但近年來劉忠田每每被市場關(guān)注，都與其被美國指控巨額逃稅有關(guān)，中國忠旺也前后七次公告回應這一事情，最近的一次公告是8月24日。
公告稱，公司董事會注意到美國司法部于2021年8月23日在其網(wǎng)站刊發(fā)的一篇新聞報道及若干于2021年8月24日發(fā)布的媒體報道。相關(guān)文章涉及被指稱為公司控股股東控制的若干加利福尼亞公司在美國因策劃逃避關(guān)稅而被陪審團裁定指控成立。
公告稱，公司已于2015年8月12日、2015年9月10日、2017年5月12日、2017年9月17日、2019年8月1日及2019年8月5日的澄清公告中就相關(guān)事項作出澄清，經(jīng)審閱相關(guān)文章，控股股東再次向公司確認其并不控制加利福尼亞公司，亦非加利福尼亞公司的實益擁有人。同時公司稱，“控股股東已進一步向公司確認其并未就該指控接到任何法律文書或通知”。
據(jù)中國基金報，今年4月15日，此次公告巨虧的遼寧忠旺集團出現(xiàn)首條法院強制執(zhí)行信息，涉及金額6455萬元。此后被執(zhí)行案件和金額持續(xù)密集增加，5月增加1筆，7月增加6筆，9月增加3筆，至今一共達到11筆，合計37.76億元。同時，遼寧忠旺集團被兩家法院凍結(jié)3筆股權(quán)，合計股權(quán)數(shù)額超過4億人民幣。
而此次公告的另一家下屬公司遼陽精制鋁業(yè)也有2筆股權(quán)凍結(jié)，都發(fā)生在今年6月10日，合計凍結(jié)股權(quán)數(shù)額4億人民幣。
借殼回A再次“夢碎”
值得注意的是，不久前，遼寧忠旺集團與A股上市公司*ST中房(600890.SH)的重組“告吹”，借殼回A再次“夢碎”。
據(jù)界面新聞，自2016年起，中國忠旺多次希望借殼回A，以緩解債務困難，但一直未取得成功。
2016年3月，中國忠旺宣布擬通過分拆工業(yè)鋁擠壓業(yè)務置入中房股份(600890.SH)，以實現(xiàn)借殼上市。
2019年8月，中房股份公告稱，決定終止與中國忠旺正在進行的重大資產(chǎn)重，理由是重組歷經(jīng)三年，市場環(huán)境、相關(guān)主體經(jīng)營情況都發(fā)生了變化。
終止“回A”方案半年后，鋁業(yè)巨頭中國忠旺控股有限公司(下稱中國忠旺，01333.HK)宣布重啟該計劃。
2020年3月，中國忠旺宣布重啟“回A”計劃，仍將借殼中房股份，將其全資附屬公司忠旺精制投資有限公司持有的忠旺集團約96.55%股權(quán)，注入中房股份，實現(xiàn)忠旺集團在上海證券交易所上市。
今年8月12日，出于目前市場環(huán)境等原因，中房股份再次終止交易。
中國忠旺惡化的過程海外機構(gòu)投資者似乎早有感知。據(jù)上證報，2020年第三季度以來，中國忠旺的機構(gòu)投資者快速下降，到今年第三季度較一年前縮水近七成。但可惜的是內(nèi)地投資者在中國忠旺停牌前一個月里，持股比例不降反升。截至停牌前，內(nèi)地投資者通過港股通共持有中國忠旺3.59億股，占其總股本的6.59%，持股市值約為6.03億港元。
中國忠旺于8月30日起停牌，停牌前收盤價為1.68港元，此股價比2019年7月初創(chuàng)出的7港元下跌了超過76%，最新市值91.6億港元。較2019年7月高點蒸發(fā)近300億港元。
