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2022年5月5日!國(guó)務(wù)院總理李克強(qiáng)主持召開(kāi)國(guó)務(wù)院常務(wù)會(huì)議，會(huì)議指出：5月底前全面排查拖欠中小企業(yè)款項(xiàng)，無(wú)分歧欠款發(fā)現(xiàn)一起清償一起。抓緊出臺(tái)壓縮商業(yè)承兌期限措施，最長(zhǎng)不得超過(guò)6個(gè)月!
01、商業(yè)承兌被“限制”!最長(zhǎng)6個(gè)月!
5月5日國(guó)務(wù)院總理主持召開(kāi)國(guó)務(wù)院常務(wù)會(huì)議，部署進(jìn)一步為中小微企業(yè)和個(gè)體工商戶紓困舉措：
會(huì)議重點(diǎn)：
1、對(duì)中小微企業(yè)和個(gè)體工商戶合理續(xù)貸、展期、調(diào)整還款安排，免收罰息
2、5月底前全面排查機(jī)關(guān)事業(yè)單位、大型企業(yè)拖欠的中小企業(yè)賬款，無(wú)分歧欠款發(fā)現(xiàn)一起清償一起。
3、抓緊出臺(tái)壓縮商業(yè)匯票承兌期限的措施。
關(guān)于商業(yè)匯票，其實(shí)早在去年就提到將商業(yè)匯票承兌期限由1年縮短至6個(gè)月，以減輕企業(yè)占款壓力。
隨后，今年發(fā)布商業(yè)匯票承兌征求意見(jiàn)稿，其中明確指出：商業(yè)匯票的付款期限自出票日起至到期日止，最長(zhǎng)不得超過(guò)6個(gè)月
02、“承兌匯票”被叫停!網(wǎng)友紛紛喊話：全面取消!
之前，國(guó)務(wù)院總理簽署國(guó)務(wù)院令：《保障中小企業(yè)款項(xiàng)支付條例》。
其中指出：不得強(qiáng)制中小企業(yè)接受非現(xiàn)金支付。
對(duì)于商業(yè)承兌匯票，網(wǎng)友紛紛喊話：全面取消承兌匯票!
更有一位民企老板在網(wǎng)上吶喊：中小企業(yè)的危機(jī)不是疫情，而是被大企業(yè)長(zhǎng)期嚴(yán)重拖欠貨款。
此次國(guó)務(wù)院常務(wù)會(huì)議，對(duì)中小企業(yè)來(lái)說(shuō)，確實(shí)是一大利好!雖說(shuō)不能全面取消商業(yè)匯票承兌，但是大大縮短了承兌的期限。
另外，要求5月底前全面排查機(jī)關(guān)事業(yè)單位、大型企業(yè)拖欠的中小企業(yè)賬款，無(wú)分歧欠款發(fā)現(xiàn)一起清償一起。可以讓中小企業(yè)資金緊張的狀況得到根本緩解。
03、什么是商業(yè)匯票?商業(yè)匯票有何風(fēng)險(xiǎn)?如何防范?
商業(yè)匯票是出票人簽發(fā)的，委托付款人在指定日期無(wú)條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。
商業(yè)匯票包括銀行承兌匯票和商業(yè)承兌匯票。
一、銀行承兌匯票
二、商業(yè)承兌匯票
三、為啥企業(yè)不喜歡收商業(yè)匯票?
1、變現(xiàn)難
商業(yè)匯票必須等到承兌到期后才能承兌，影響企業(yè)的資金流。
2、貼現(xiàn)難
商業(yè)承兌匯票一般是企業(yè)承兌，其貼現(xiàn)較銀行承兌匯票難度大，不容易被接受
3、貼現(xiàn)成本高
企業(yè)在匯票到期之前，將匯票背書(shū)后上交銀行貼現(xiàn)，銀行將匯票金額，扣除按照貼現(xiàn)利率計(jì)算的從貼現(xiàn)日至到期日的利息 (貼現(xiàn)折價(jià))后的余款為企業(yè)實(shí)際得到的金額。
4、流轉(zhuǎn)難
背書(shū)轉(zhuǎn)讓難，下游供應(yīng)商一般很難接受商業(yè)匯票，尤其是商業(yè)承兌匯票
5、到期不能兌付
銀行承兌匯票由銀行承兌付款，即使付款人銀行存款不足，銀行見(jiàn)票也要無(wú)條件支付，風(fēng)險(xiǎn)極小，而商業(yè)承兌匯票是由企業(yè)承兌付款，是以企業(yè)信用為基礎(chǔ)，承兌到期后承兌企業(yè)不能兌付的風(fēng)險(xiǎn)較高。
四、中小企業(yè)收到商業(yè)匯票，如何防范風(fēng)險(xiǎn)?
1、審查出票日和到期日
出票日和到期日的時(shí)間差越大，則意味著貼現(xiàn)時(shí)所支付的利息越多。而對(duì)于商業(yè)承兌匯票承兌期時(shí)間越長(zhǎng)風(fēng)險(xiǎn)也越大，因?yàn)榭蛻粑磥?lái)的商業(yè)信用無(wú)法預(yù)期(市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn))
2、審核承兌人信息
對(duì)電子銀行承兌匯票要審核承兌人是銀行還是財(cái)務(wù)公司，對(duì)于財(cái)務(wù)公司承兌的要慎重選擇。
安全性：銀行承兌>財(cái)務(wù)公司承兌>企業(yè)承兌
3、審核票據(jù)是否可以背書(shū)轉(zhuǎn)讓
禁止背書(shū)轉(zhuǎn)讓限制票據(jù)的流轉(zhuǎn)性
4、審核背書(shū)人信息
背書(shū)人名稱應(yīng)是與企業(yè)交易的對(duì)方公司，萬(wàn)一票據(jù)到期不能兌付，可以向前手追索.
5、票據(jù)到期后無(wú)法承兌，要及時(shí)行使追索權(quán)
要注意追索權(quán)時(shí)效性 :
04、在建筑行業(yè)，假冒承兌匯票的坑太多
1、 中國(guó)建筑第六工程局案
2019年底，中國(guó)建筑第六工程局在其官網(wǎng)上發(fā)布了一則聲明《中國(guó)建筑第六工程局有限公司關(guān)于被不法分子冒用名義虛假開(kāi)具商業(yè)承兌匯票的免責(zé)聲明》。
近期，中國(guó)建筑第六工程局有限公司發(fā)現(xiàn)有不法分子涉嫌偽造該公司印章、證照及相關(guān)資料，采用虛假手段冒用該公司名義于貴州遵義紅花崗農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司天津路支行、中國(guó)工商銀行樂(lè)平支行、內(nèi)蒙古銀行股份有限公司哈爾濱宣化街支行、湖北銀行股份有限公司來(lái)鳳支行開(kāi)立銀行賬戶，并通過(guò)虛假銀行賬戶冒用該公司名義虛假開(kāi)具商業(yè)承兌匯票。
2、 中交三公局案
3、 中交一公局案
4、中鐵二局案
中鐵二局發(fā)布公告，公告顯示，近期票據(jù)市場(chǎng)上出現(xiàn)興業(yè)銀行長(zhǎng)春前進(jìn)大街支行以中鐵二局集團(tuán)有限公司名義出具的電子商業(yè)承兌匯票，興業(yè)銀行長(zhǎng)春前進(jìn)大街支行不是中鐵二局集團(tuán)有限公司的合作銀行，該商業(yè)承兌匯票不是中鐵二局集團(tuán)有限公司出具。
......
大型企業(yè)都無(wú)法避免被冒名開(kāi)票，無(wú)疑增加了中小企業(yè)收到假票的風(fēng)險(xiǎn)。
此次國(guó)務(wù)院常務(wù)會(huì)議，對(duì)中小企業(yè)來(lái)說(shuō)，確實(shí)是一大利好!雖說(shuō)不能全面取消商業(yè)匯票承兌，但是大大縮短了承兌的期限。
另外，要求5月底前全面排查機(jī)關(guān)事業(yè)單位、大型企業(yè)拖欠的中小企業(yè)賬款，無(wú)分歧欠款發(fā)現(xiàn)一起清償一起。可以讓中小企業(yè)資金緊張的狀況得到有效緩解。
